Umsatzsteuernummer. So klappt die Beantragung
Die 3 wichtigsten Fragen für Gründer
Selbstständige und Freiberufler sind nicht kraft Gesetzes in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) pflichtversichert. Sie müssen aktiv entscheiden, ob sie sich gesetzlich oder privat versichern. Die Beiträge zur GKV richten sich nach dem Einkommen und betragen 2025 zwischen...
In der Regel entfällt die Pflicht zur gesetzlichen Rentenversicherung für Selbstständige. Nur bestimmte Berufsgruppen (z. B. Handwerker, Lehrer, Künstler) müssen weiterhin Beiträge zahlen.
Wenn Sie nicht pflichtversichert sind, können Sie freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen oder sich für eine private Altersvorsorge entscheiden – etwa mit einer Rürup-Rente oder ETF-Sparplänen.
Wichtig: Ohne eigene Vorsorge erhalten Sie später keine gesetzliche Rente.
Ja – als Selbstständige tragen Sie das Risiko allein. Es gibt keine Lohnfortzahlung im Krankheitsfall und keinen Anspruch auf Arbeitslosengeld I (außer bei freiwilliger Weiterversicherung).
- Krankentagegeldversicherung: ersetzt das Einkommen bei längerer Krankheit
- Berufsunfähigkeitsversicherung: schützt vor Einkommensausfall bei dauerhafter Arbeitsunfähigkeit
Die Umsatzsteuernummer, kurz: USt-IdNr., ist Pflicht-ID für alle Selbstständigen, die Produkte oder Dienstleistungen im In- und Ausland anbieten und damit steuerbare Leistungen erbringen. Festgeschrieben ist diese Pflicht im Umsatzsteuergesetz. Die Beantragung der Umsatzsteuernummer erfolgt online mit einem Antrag an das Bundeszentralamt für Steuern oder direkt bei der Gewerbeanmeldung vor Ort beim zuständigen Finanzamt.
Diese Unterlagen müssen Selbstständige zur Beantragung parat haben
Die Vorbereitungen, die nötig sind, um eine Umsatzsteuernummer zu beantragen, sind überschaubar. Diese Informationen müssen Selbstständige im Vorfeld zusammentragen:
- das zuständige Finanzamt
- die Anschrift und den Namen des Betriebs (bei allen Rechtsformen außer dem Einzelunternehmen) beziehungsweise die Unternehmerdaten (bei einem Einzelunternehmen)
- die Rechtsform des Betriebs
- die Steuernummer des Unternehmens
Mehrere Wege führen zur Umsatzsteuernummer
Für Unternehmer und juristische Personen gibt es drei Möglichkeiten, eine Umsatzsteuernummer zu erhalten.
- Bei jeder Firmengründung ist der Selbstständige verpflichtet, einen Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auszufüllen. Diesen reichen Selbstständige direkt beim zuständigen Finanzamt ein. Und auf eben diesem Antrag gibt es bereits ein Feld, das der Selbstständige lediglich ankreuzen muss. Das Finanzamt bearbeitet den eigenen Part und leitet den Antrag auf eine Umsatzsteuernummer direkt an das Bundeszentralamt für Steuern weiter.
- Wer vergessen hat, eben dieses Häkchen zu setzen, der kann sich auch direkt an das Bundeszentralamt für Steuern wenden. Der schriftliche Antrag muss dann direkt zum Bundeszentralamt für Steuern (Adresse: Dienstsitz Saarlouis, 66738 Saarlouis, Fax: 0228-406-3801).
- Die dritte Möglichkeit ist, einen Online-Antrag abzuschicken. In der Formularsammlung der Bundesfinanzverwaltung gibt es dieses passende Online-Formular dazu. Dieser Online-Dienst steht täglich von 5 Uhr morgens bis 23 Uhr nachts zur Verfügung.
Die Umsatzsteuernummer kann nur derjenige beantragen, der auch Unternehmer ist. Die Nummer verschickt das Bundeszentralamt immer per Post. Sie erreicht direkt das Unternehmen. Wer einen Steuerberater mit der steuerlichen Vertretung betraut, muss eine entsprechende Vollmacht dokumentieren.
Die Umsatzsteuernummer: Wer braucht sie und warum?
Die Umsatzsteuernummer dient dazu, die Umsatzsteuer, die ein Unternehmen ans Finanzamt abführen muss, direkt auszuweisen. Wie hoch die Umsatzsteuer ist, die das Finanzamt bekommt, hängt nicht zuletzt auch vom Vorsteuerabzug ab. Die Steuern, die ein Unternehmen bezahlt, werden den Steuereinnahmen gegengerechnet. Die Differenz wird als Umsatzsteuer an das Finanzamt abgeführt.
Die Umsatzsteuernummer wird erteilt,
- wenn die Gewerbeanmeldung erfolgt.
- sobald der Gewerbeschein vorliegt.
Die Umsatzsteuernummer ist zwingend auf jeder Rechnung zu listen. Auch beim Abführen der Umsatzsteuer ans Finanzamt ist es wichtig, das dieser Vorgang der Umsatzsteuernummer zugeordnet ist. Kleinunternehmen sind von dieser Regelung ausgeschlossen. Agieren sie jedoch innerhalb der EU, brauchen auch sie eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer.
Drei verschiedene Steuernummern und ihre Bedeutung
Verwechslungsgefahr herrscht vor allem mit Blick auf die drei verschiedenen Steuernummern, mit denen der Selbstständige zu jonglieren hat. Die Steueridentifikationsnummer ist personengebunden und hat den Zweck, alle steuerlichen Themen zu einer Person auf einer Identifikationsnummer zu bündeln. Nicht zu verwechseln ist diese personenbezogene Steuer-ID mit der Steuernummer, die Freiberufler oder Selbstständige mit der Anmeldung ihrer Berufstätigkeit direkt automatisch vom Finanzamt erhalten. Wer ein Gewerbe anmeldet, bekommt eine Umsatzsteuernummer. Für die Zwischenzeit zwischen Selbstständigkeit und Gewerbeanmeldung gilt: Solange der Selbstständige noch keine Umsatzsteuernummer hat, muss die Steuernummer auf allen Rechnungen stehen.
Bin ich umsatzsteuerpflichtig?
Mit unserem praktischen Kleinunternehmerrechner können Sie schnell und einfach prüfen, ob Sie die Voraussetzungen für die Kleinunternehmerregelung erfüllen. Diese Regelung nach § 19 UStG bietet Selbstständigen und kleinen Unternehmen steuerliche Erleichterungen, indem sie von der Umsatzsteuer befreit werden. Weitere Informationen zur Kleinunternehmerregelung.
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Wichtig: Das ändert sich bei Ihrer Krankenversicherung, wenn Sie selbstständig sind
Als Selbstständige/r oder Freiberufler/in sind Sie nicht mehr automatisch in der gesetzlichen Krankenkasse (GKV) pflichtversichert. Sie müssen sich nun aktiv für eine Form der Krankenversicherung entscheiden. Die Beitragshöhe in der GKV orientiert sich am Einkommen. Die Kosten für Selbstständige betragen in diesem Jahr zwischen ...
