Muss ich als Selbstständige/r in die Rentenversicherung einzahlen?

Wer sich selbstständig machen möchte, sieht sich mit vielen Entscheidungen und Fragen konfrontiert. Die Planung der Finanzen spielt im Hier und Jetzt eine erfolgskritische Schlüsselrolle. In der Zukunft geht es um nicht weniger als die Altersvorsorge als Selbstständiger. Eine zentrale Frage vor allem in langfristiger Hinsicht lautet im Kontext der Existenzgründung: „Wie sorgen Selbstständige für die Rente vor?"

Dieser Beitrag gibt in praxisorientierter Form Antworten auf die wichtigsten Fragen zur Selbstständigkeit und der gesetzlichen Rentenversicherung.

Können Selbstständige auf die gesetzliche Rentenversicherung „verzichten"?

Je nach Art der Tätigkeit kann es durchaus sein, dass auch für Selbstständige die Pflicht besteht, sich in der GRV versichern zu lassen bzw. Beiträge zu leisten. Auch wenn das Rentenalter in jungen Jahren noch vermeintlich sehr weit entfernt ist, sollten sich Existenzgründer, Selbstständige und Freiberufler möglichst früh mit der gesetzlichen und privaten Altersvorsorge befassen. Denn je eher dies geschieht, desto mehr Optionen lassen sich zu vorteilhaften Konditionen nutzen. Die Freiheit, sich nicht an das gesetzliche Rentenversicherungssystem binden zu müssen, sollte genutzt werden, um attraktive Alternativen zu prüfen. Genau das soll am Ende des Beitrags mit der Rürup-Rente geschehen.

Das Wichtigste in aller Kürze zur gesetzlichen Rentenversicherung für Selbstständige

• Bis auf wenige Ausnahmen sind Selbstständige nicht im gesetzlichen System pflichtversichert.
• Es besteht die Möglichkeit, freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzuzahlen und so Ansprüche auf Leistungen aufrechtzuerhalten.
• Für einige Berufsgruppen (siehe unten) besteht die Pflicht, in die gesetzliche Rentenversicherung einzuzahlen. In diesem Kontext ist die Meldepflicht zu beachten.
• Besteht der Verdacht auf Scheinselbstständigkeit, kann eine Anfrage bei der Clearingstelle der Deutschen Rentenversicherung für Planungssicherheit sorgen.
• Mit der Rürup-Rente können Selbstständige eine Alternative zur gesetzlichen Rentenversicherung prüfen, die vor allem mit hohen Steuerersparnissen punktet.

Was bedeutet die Selbstständigkeit für meine gesetzliche Rente?

Mit dem Weg in die berufliche Selbstständigkeit müssen sich viele Existenzgründer selbst um ihre Altersvorsorge kümmern. Dabei geht es mit Blick auf die gesetzliche Rentenversicherung für Selbstständige nicht nur um die Altersvorsorge, sondern auch um eine mögliche Erwerbsminderungsrente und Leistungen für Hinterbliebene im Todesfall. Bis auf wenige Ausnahmen, auf die hier eingegangen wird, müssen sich Selbstständige und Freiberufler nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung versichern. Sie können das aber freiwillig tun, um Ansprüche im gesetzlichen System neben der privaten Altersvorsorge aufrechtzuerhalten. Mit der Rürup-Rente wird in diesem Beitrag am Ende eine weitere Alternative zur freiwilligen Einzahlung in die gesetzliche Rentenversicherung vorgestellt.

Ich möchte mich selbstständig machen. Was gilt nun für meine gesetzliche Rentenversicherung?

Zunächst kommt es darauf an, ob sich Existenzgründer neben- oder direkt hauptberuflich selbstständig machen. Wer weiter seinem Hauptjob nachgeht, wird hierüber pflichtversichert bleiben, sofern diese Tätigkeit finanziell eindeutig den Schwerpunkt ausmacht. Steht der Entschluss für die Selbstständigkeit fest und handelt es sich um die einzige Einnahmequelle, ist langfristige finanzielle Planungssicherheit mit Blick auf die Altersvorsorge notwendig. Wer nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen muss oder will, sollte mit der Rürup-Rente frühzeitig Alternativen prüfen.

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Was passiert mit meiner staatlichen Rente, wenn ich mich selbstständig mache?

Wer bis zur Selbstständigkeit mindestens 5 Jahre in das gesetzliche System eingezahlt hat, erfüllt die allgemeine Wartezeit und erwirbt einen Anspruch auf Altersrente. Ohne weitere Pflichtbeiträge erlischt in der Regel der Anspruch auf eine gesetzliche Erwerbsminderungsrente. Freiwillige Beiträge reichen hierfür meist nicht aus, da für die Erwerbsminderungsrente mindestens 36 Pflichtbeiträge innerhalb der letzten fünf Jahre vor Eintritt der Erwerbsminderung erforderlich sind (sogenannte 3/5-Regel). Wer sich als Selbstständiger nicht bei der gesetzlichen Rentenversicherung meldet, behält zwar die bis dahin erworbenen Anwartschaften, baut aber keine neuen mehr auf. Besteht die Pflicht, sich als Selbstständiger im gesetzlichen Rentensystem versichern zu lassen, sollte dies unmittelbar nach der Existenzgründung geschehen. Ansonsten besteht die Gefahr hoher Nachzahlungen, die einen negativen Einfluss auf die Liquidität haben können.

Was muss ich bei der gesetzlichen Rentenversicherung tun, wenn ich mich selbstständig mache?

Wer sich unsicher ist, sollte die Ausführungen in den folgenden Unterpunkten lesen. Aus diesen Punkten geht klar hervor, wer sich auch als Selbstständiger in der GRV pflichtversichern muss. Am Ende werden Alternativen für Selbstständige vorgestellt, die nicht verpflichtend in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen müssen. Wer weiter unsicher ist, kann sich an die Deutsche Rentenversicherung (deutsche-rentenversicherung.de) wenden – die Auskunfts- und Beratungsstellen sind kostenfrei.

Gibt es für Selbstständige eine Pflicht, in die gesetzliche Rentenversicherung einzuzahlen?

Bekannt ist, dass die gesetzliche Rentenversicherung für alle Arbeitnehmer verpflichtend ist. Das gilt für Selbstständige und Freiberufler nicht. Hier gibt es nur wenige Gruppen, die durch ihre Tätigkeit in der GRV pflichtversichert sind. Das rückt für Selbstständige von Beginn an die Notwendigkeit in den Fokus, sich in Eigenregie um ihre Altersvorsorge kümmern zu müssen.

Welche Selbstständigen sind pflichtversichert in der gesetzlichen Rentenversicherung?

Einige Selbstständige und Freiberufler sind vom Gesetz her verpflichtet, Beiträge in der gesetzlichen Rentenversicherung zu zahlen. Bei all diesen Berufen geht der Gesetzgeber von einer hohen Schutzbedürftigkeit aus. Dazu zählen:

• Hebammen sowie Entbindungspfleger
• Freiberufliche Lehrer und Erzieher, Trainer, Coaches sowie Dozenten
• Seelotsen
• Hausgewerbetreibende
• Physiotherapeuten und Pflegekräfte
• Küstenfischer und Küstenschiffer
• Handwerker, die ein erlaubnispflichtiges Gewerbe ausüben
• Gesellschafter eines in der Handwerksrolle eingetragenen Betriebs

Die Zuordnung bzw. Abgrenzung ist bei einigen Tätigkeiten nicht immer eindeutig möglich, was auch für die Frage der Pflicht zur Gewerbeanmeldung oder der Anerkennung als Freiberufler analog gilt. Insofern sind Gründer gut beraten, sich an die zuständige Stelle der Deutschen Rentenversicherung zu wenden.

Meldepflicht für Selbstständige in der gesetzlichen Rentenversicherung

Falls Selbstständige zu einer der oben genannten Gruppen gehören, ist die Meldepflicht für die gesetzliche Rentenversicherung zu beachten. Die Meldung bei der gesetzlichen Rentenversicherung hat innerhalb von drei Monaten nach Aufnahme der selbstständigen Tätigkeit zu erfolgen. Andernfalls werden fällige Beiträge nachgefordert. Bestimmte Berufsgruppen wie Seelotsen oder Küstenfischer müssen nicht selbst aktiv werden, da sie automatisch gemeldet werden. Sogenannte Hausgewerbetreibende werden durch die Auftraggeber an die jeweils zuständige Einzugsstelle gemeldet. Im Zweifelsfall empfiehlt es sich mit Blick auf die Meldepflicht, frühzeitig Kontakt mit der Deutschen Rentenversicherung aufzunehmen.

Wer hat als Selbstständiger oder Freiberufler Anspruch auf Rentenversicherung via Künstlersozialkasse?

Eine Sonderstellung nehmen Künstler und Publizisten ein, die über die Künstlersozialkasse pflichtversichert sind. Wer eine solche Tätigkeit ausübt, hat einen Antrag bei der Künstlersozialkasse zu stellen. Diese wird die individuellen Voraussetzungen prüfen und neben den Beiträgen für die gesetzliche Rentenversicherung auch Zuschüsse für die Krankenversicherung übernehmen.

Die Versicherungspflicht greift erst, wenn das voraussichtliche Jahresarbeitseinkommen die Geringfügigkeitsgrenze von 3.900 Euro übersteigt. Berufsanfänger sind in den ersten drei Jahren auch unterhalb dieser Schwelle versichert. Letztlich ist die KSK eine der attraktivsten Konstellationen überhaupt: Die Künstlersozialabgabe der Verwerter und ein Bundeszuschuss tragen rund die Hälfte der Beiträge – im wahrsten Wortsinne ein Pendant zum Arbeitgeberanteil im klassischen Beschäftigungsverhältnis.

Vorsicht bei Scheinselbstständigkeit! Eine Statusfeststellung bringt Klarheit

Wer nur für einen Auftraggeber tätig und somit faktisch weisungsgebunden agiert, wird mit hoher Wahrscheinlichkeit scheinselbstständig sein. Eine solche Scheinselbstständigkeit hätte unmittelbare negative finanzielle Folgen für vermeintlich Selbstständige: Sie erbringen alle Leistungen für die Sozialversicherung und Altersvorsorge in Eigenregie, obwohl ihnen durch diesen Status einer abhängigen Beschäftigung eigentlich der hälftige Arbeitgeberanteil zustehen würde.

Mit dem sogenannten Herrenberg-Urteil des Bundessozialgerichts (BSG, 28.06.2022, Az. B 12 R 3/20 R) wurden die Anforderungen an eine selbstständige Tätigkeit zudem nochmals verschärft. Insbesondere bei Honorarkräften an Volkshochschulen und Musikschulen, aber auch in der Pflege, im Handwerk auf Subbasis oder bei IT-Freelancern lohnt eine genaue Prüfung des Status.

Bin ich überhaupt selbstständig oder als Scheinselbstständiger eigentlich pflichtversichert?

Wer unsicher ist, ob er einer selbstständigen oder einer abhängigen Beschäftigung nachgeht, sollte sich an die Clearingstelle der Deutschen Rentenversicherung wenden. Sollte die Prüfung ergeben, dass de facto eine sozialversicherungspflichtige Beschäftigung vorliegt, begründet sich daraus unter anderem eine Pflichtversicherung im gesetzlichen Rentensystem.

Scheinselbstständigkeits-Check: 12 Fragen, klares Ergebnis

Wann macht es Sinn, weiter in die gesetzliche Rentenversicherung einzuzahlen?

Wer nicht zur oben skizzierten Gruppe der pflichtversicherten Selbstständigen gehört, kann auf freiwilliger Basis in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Wer dies regelmäßig tut, hält den Anspruch auf die gesetzliche Altersrente auch als Selbstständiger aufrecht. Je nach Höhe der Einzahlungen wird die Altersrente überschaubar ausfallen, zumal das gesetzliche System im Vergleich zu Alternativen wie der Rürup-Rente eine geringere Rendite ermöglicht. Trotzdem kann es mit Blick auf die Leistungen der gesetzlichen Rentenversicherung von Vorteil sein, auch als Selbstständiger weiterhin Beiträge zu leisten:

• Wer regelmäßig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlt, hält den Anspruch auf eine etwaige Erwerbsminderungsrente aufrecht. Wichtig: Die 3/5-Regel verlangt zumeist Pflichtbeiträge – freiwillige Beiträge allein genügen in den meisten Konstellationen nicht.
• Mit der Hinterbliebenen- oder Waisenrente können Angehörige im Todesfall Leistungen aus der gesetzlichen Rentenversicherung beziehen.
• Rehabilitationsleistungen: Wer mindestens 15 Jahre in die gesetzliche Rentenversicherung eingezahlt hat, kann im Falle einer längeren Erkrankung Ansprüche auf Reha-Leistungen prüfen.

Wie hoch ist der Rentenbeitrag für Selbstständige in der gesetzlichen Rentenversicherung?

Selbstständige, die in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind, tragen den vollen Beitragssatz von 18,6 % selbst – im Unterschied zu Arbeitnehmern, bei denen Arbeitgeber und Beschäftigte sich diesen Satz hälftig teilen. Für die freiwillige Versicherung können Selbstständige ihre Beiträge flexibel gestalten, etwa durch die Wahl des Regelbeitrags oder eines einkommensabhängigen Beitrags.

Der Regelbeitrag in der gesetzlichen Rentenversicherung ist seit der Angleichung der Rentenwerte bundeseinheitlich. Er liegt aktuell bei rund 735,63 Euro monatlich (Stand 2026, abgeleitet aus dem jeweils gültigen Durchschnittsentgelt).

Einsteiger oder Selbstständige mit geringeren Einkünften können in den ersten drei Kalenderjahren nach Aufnahme der Tätigkeit einen halben Regelbeitrag zahlen. Dieser liegt derzeit bei rund 367,82 Euro monatlich (Stand 2026).

Wie hoch ist der Mindestbeitrag in der freiwilligen Rentenversicherung für Selbstständige?

Der Mindestbeitrag in der freiwilligen gesetzlichen Rentenversicherung richtet sich nach der monatlichen Bezugsgröße und nicht nach der Geringfügigkeitsgrenze. Aktuell liegt er bei rund 112,16 Euro monatlich (Stand 2026).

Der Höchstbeitrag für freiwillige Zahlungen in die gesetzliche Rentenversicherung beträgt derzeit rund 1.571,70 Euro monatlich, abhängig von der jeweils geltenden Beitragsbemessungsgrenze.

Die verschiedenen Beitragsoptionen bieten Selbstständigen die Möglichkeit, ihre Zahlungen an die gesetzliche Rentenversicherung individuell an ihre finanzielle Situation und ihre Altersvorsorgeziele anzupassen. Es empfiehlt sich, sich vorab beraten zu lassen, um die langfristigen Auswirkungen auf die Rentenansprüche zu berücksichtigen. Freiwillige Beiträge für ein Kalenderjahr können übrigens bis zum 31. März des Folgejahres nachgezahlt werden – ein Hebel, mit dem sich kurzfristig Anwartschaften aufstocken lassen.

Checkliste zur Altersvorsorge als Selbstständiger

Die folgende Orientierungshilfe zeigt die wichtigsten Stationen rund um Rentenversicherung und Altersvorsorge. Sie ersetzt keine individuelle Beratung, dient aber als roter Faden für die eigene Planung.

Welche Möglichkeiten habe ich, wenn ich nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen möchte?

Wie als Selbstständiger vorsorgen, wenn Einzahlungen in die gesetzliche Rentenversicherung weder erforderlich noch erwünscht sind? Selbstständige, die nicht im gesetzlichen System pflichtversichert sind, sollten sich frühzeitig nach Alternativen umschauen, um die eigene Altersvorsorge auf eine breite und finanziell tragfähige Basis zu stellen. Die Rürup-Rente, auch als Basisrente bekannt, richtet sich in erster Linie an alle Selbstständigen, die nicht qua Gesetz pflichtversichert sind. Als Zielgruppe gelten insbesondere:

• Nicht pflichtversicherte Selbstständige, die keinen Anspruch auf die Riester-Rente haben.
• Existenzgründer und Unternehmer, die ein vergleichsweise hohes Einkommen erzielen.

Wie funktioniert die Rürup-Rente?

Charakteristisch für die Rürup-Rente ist, dass kein Kapitalwahlrecht besteht. Das bedeutet, dass der angesparte Betrag bei Renteneintritt nicht mit einer Einmalzahlung ausgezahlt wird. Vielmehr sind regelmäßige Auszahlungen im Sinne einer Rente vertraglich vorgesehen. Die Auszahlung der Rürup-Rente ist bei neueren Verträgen frühestens ab dem 62. Lebensjahr vorgesehen; für Verträge, die vor 2012 abgeschlossen wurden, gilt noch das 60. Lebensjahr. Eine Vererbung oder freie Übertragung der Basisrente ist – mit Ausnahme einer optional eingeschlossenen Hinterbliebenenrente für Ehepartner oder Kinder – nicht möglich. Auch eine Kündigung mit Rückzahlung des angesparten Kapitals scheidet aus; lediglich eine Beitragsfreistellung ist möglich.

Welche Vorteile bietet die Rürup-Rente Selbstständigen?

Zu den großen Vorteilen mit Blick auf langfristige finanzielle Planungssicherheit zählen steuerliche Vorteile:

Gerade für gutverdienende Selbstständige ergeben sich in dieser Hinsicht attraktive Einsparpotenziale. Wie groß diese im Einzelnen sind und unter welchen Umständen sie sich konkret nutzen lassen, kann durch die Konsultation eines Steuerberaters deutlich werden. In puncto Höchstbetrag ist zu beachten: Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zu einem Versorgungswerk werden auf den Höchstbetrag angerechnet – wer dort bereits einzahlt, hat in der Rürup-Rente entsprechend weniger steuerlichen Spielraum.

Einkommensteuerrechner: Steuereffekt der Rürup-Beiträge selbst prüfen

Ein immenser Vorteil für Selbstständige zeigt sich in flexiblen Zuzahlungen bei der Rürup-Rente. Es liegt in der Natur der Selbstständigkeit, dass eine exakte Vorhersage der Jahreseinkünfte kaum möglich ist. Am Ende eines jeden Kalenderjahres kann die Option einer Sonderzahlung geprüft werden. So lässt sich die jährliche Steuerlast gezielt senken und gleichzeitig langfristig für das Alter vorsorgen.

In der Auszahlungsphase wird die Rürup-Rente nachgelagert besteuert. Der steuerpflichtige Anteil hängt vom Jahr des Renteneintritts ab und steigt schrittweise auf 100 % im Jahr 2058 an. Wer also heute den vollen steuerlichen Vorteil nutzt und im Ruhestand mit einem niedrigeren persönlichen Steuersatz rechnen kann, profitiert vom klassischen Steuerstundungseffekt der ersten Vorsorgeschicht.

Tücken und häufige Fehler bei der Altersvorsorge als Selbstständiger

So sehr die Freiheit der Wahl ein Plus ist, so groß sind die Stolperfallen für alle, die das Thema zu lange aufschieben oder zu oberflächlich angehen. Folgende Fehler tauchen in der Praxis besonders häufig auf:

• Versäumte Drei-Monats-Meldung bei Pflichtversicherung. Wer pflichtversichert ist und sich zu spät meldet, riskiert eine Nachforderung über mehrere Jahre – mit allen Liquiditätsfolgen, die eine solche Beitragsnachzahlung mit sich bringt.
• Unterschätzte 3/5-Regel bei der Erwerbsminderungsrente. Wer die Pflichtbeiträge in den letzten fünf Jahren nicht zusammenbekommt, verliert den Anspruch – ein Vakuum, das eine private Berufsunfähigkeitsversicherung notwendig macht.
• Rürup-Vertrag mit hohen Kosten abgeschlossen. Klassische Bruttotarife mit Provisionsfinanzierung können den steuerlichen Vorteil über die Jahre auffressen. Ein nüchterner Blick auf Effektivkosten und Rentenfaktor lohnt sich vor jedem Abschluss.
• Scheinselbstständigkeit ignoriert. Wer nur einen Auftraggeber bedient und das Statusrisiko aussitzt, riskiert Beitragsnachforderungen für vier Jahre – im schlimmsten Fall kombiniert mit dem Vorwurf vorsätzlicher Beitragshinterziehung, der bis zu 30 Jahre zurückreicht.
• Auf eine Säule gesetzt. Weder die gesetzliche Rente allein noch ein einzelner Rürup-Vertrag tragen die Altersvorsorge zuverlässig. Eine Mischung aus gesetzlicher oder freiwilliger GRV, Basisrente, ETF-Sparplan und gegebenenfalls Immobilie streut Risiken sinnvoll.
• Kontenklärung verschleppt. Lücken im Versicherungsverlauf werden mit den Jahren schwerer zu rekonstruieren. Wer früh die Renteninformation prüft, vermeidet böse Überraschungen kurz vor Renteneintritt.

Aktuelle Entwicklungen rund um Selbstständige und die Rentenversicherung

Das Feld bewegt sich – wer hier den Kopf in den Sand steckt, plant am eigentlichen Reformkurs vorbei. Die wichtigsten Entwicklungen in Stichworten:

• Geplante Pflichtversicherung für neue Selbstständige. Der aktuelle Koalitionsvertrag von CDU, CSU und SPD nimmt alle neuen Selbstständigen ohne obligatorisches Alterssicherungssystem ins Visier; Bestandsfälle wären nach den bisherigen Plänen nicht betroffen. Eine Rentenkommission soll Details ausarbeiten – verabschiedet ist bislang nichts.
• Reform der Statusfeststellung. Geplant ist unter anderem eine Genehmigungsfiktion bei der Clearingstelle, falls die DRV nicht fristgerecht entscheidet. Hintergrund ist auch das Herrenberg-Urteil des BSG vom 28.06.2022 (Az. B 12 R 3/20 R), das den Spielraum für Honorarmodelle deutlich eingeengt hat.
• Volle Absetzbarkeit der Basisrenten-Beiträge. Seit dem Jahr 2023 können die Beiträge zur Rürup-Rente bis zum Höchstbetrag zu 100 % als Sonderausgaben angesetzt werden – zuvor stieg der Anteil über Jahre schrittweise an.
• Frühstart-Rente. Für Kinder zwischen sechs und 18 Jahren sind monatliche staatliche Einzahlungen in ein kapitalgedecktes Vorsorgedepot vorgesehen – ein zusätzliches Element der kapitalgedeckten Vorsorge, das die Diskussion um Generationengerechtigkeit weiter anschiebt.
• Rentenniveau bei 48 % stabilisiert. Mit dem Rentenpaket 2025 wird das Rentenniveau bis 2031 bei 48 % gehalten – langfristig steigt der Druck auf den Beitragssatz, was Reformprojekte wie die Erwerbstätigenversicherung erneut auf die Agenda hebt.
• Künstlersozialabgabe leicht gesenkt. Die Abgabe für Verwerter ist von 5,0 % auf 4,9 % gesunken. Die Stabilität der KSK-Finanzierung bleibt damit ein politisches Signal an die Kreativbranche.

Freiwillige Mitgliedschaft in der gesetzlichen Krankenversicherung als Selbstständige/r

Wer als Selbstständiger freiwillig in der GKV bleibt, kennt das Spiel: Die Beiträge werden zunächst auf Basis geschätzter Einkünfte festgesetzt. Fällt der Gewinn später höher aus, erfolgt eine rückwirkende Anpassung – Nachforderungen können die Folge sein. In der Praxis lohnt es sich, die Einkommensschätzung jährlich zu überprüfen und Rückstellungen für mögliche Nachzahlungen zu bilden. Wer perspektivisch den Weg in die private Krankenversicherung erwägt, sollte die Beiträge im Vorfeld realistisch durchrechnen, statt nur auf einen kurzfristigen Vorteil zu schielen. Letztlich gehört auch die Krankenversicherung zur Gesamtkalkulation der eigenen Altersvorsorge: Wer im Rentenalter freiwillig in der GKV bleibt, zahlt Beiträge auch auf Versorgungsbezüge und Mieteinnahmen – ein Punkt, der in der Liquiditätsplanung gerne übersehen wird.

GKV-Beitragsrechner: Krankenkassenbeiträge für Selbstständige berechnen